УПП: Авансы по налогу на имущество

29.10.14

✎

11:34

Смотрю раздел 2 отчёта "Авансы по налогу на имущество".
Мне кажется, что за вычетом земельных участков (а их у нас нет) сумма в этом разделе должна быть равна сальдо 01 - сальдо 02. А не равна
Я уж по разному крутил "Ведомость амортизации ОС за период" - никак на нужную сумму не выйду.
Какие признаки ещё надо учесть, как их увидеть в отчётах?

1 шаэс

29.10.14

✎

11:49

(0) движимое имущество, введенное в эксплуатацию с января 2013? бухгалтера не знают об этом?

2 21stas

29.10.14

✎

12:57

А движимость имущества определяется по "Группа учёта ОС"?

3 шаэс

29.10.14

✎

13:00

(2) ахха

4 21stas

29.10.14

✎

13:10

(2) Да, по нему

5 21stas

29.10.14

✎

13:52

Даже если всё имущество, введённое в эксплуатации с 2013 года, убираю, "Ведомость амортизации ОС за период" всё равно больше показывает, чем в "Авансы по налогу на имущество".

6 шаэс

29.10.14

✎

13:58

(5) а к авансам еще не прикрутили расшифровку? а ведомость совпадает с ОСВ по 01 и 02?

7 21stas

29.10.14

✎

14:08

(6) Расшифровки нет.
Ведомость совпадает с ОСВ 01-02.

8 шаэс

29.10.14

✎

14:13

(7) по группам ведомость делали? может все-таки выпадает какая-то группа, а Вы этого не видите? отбирали ОС вручную? может ошиблись? в общем, картинок не хватает

9 21stas

29.10.14

✎

14:18

Ведомость амортизации ОС за период:
http://joxi.ru/4vAWeDaxFxa0mW
Декларация:
http://joxi.ru/Ra2XYVRkUkMEAg
ОСВ:
http://joxi.ru/vDr89K5kfLdom6

10 шаэс

29.10.14

✎

14:25

(9) а как откинули лишние ОС?

11 21stas

29.10.14

✎

14:28

(10) Вручную

А вот Ведомость амортизации ОС в XLS:
https://www.dropbox.com/s/pg8ra2k1o6nd2v0/Ведомость%20амортизации%20ОС.xlsx?dl=0

12 шаэс

29.10.14

✎

14:33

(11) а у меня совпало. просто я сумму правильно посчитала

13 шаэс

29.10.14

✎

14:34

(11) (хотя очень не хотелось этого делать. могли бы и по дате ввода отсортировать)

14 shuhard_серый

29.10.14

✎

14:58

(0) что-то мешает открыть отчет и позырить запрос, которым он отчет собирается ?

код там детский и если счет учета и амортизации не менялся, то кроме группы ОС и даты принятия к учету ни каких других отборов по ОС нет

и да, код в самом деле простой, я его пилил три дня назад, ибо у меня ОС передают в аренду со сменой счета учета

15 shuhard_серый

29.10.14

✎

14:59

(11)[Вручную ]
руки оторвать
в ведомости есть дата принятия к учету в отборе

16 21stas

29.10.14

✎

18:43

Подведём итоги для тех, кто будет искать на тот же вопрос:

В статье 374, п.4 НК РФ поименовано имущество, не являющееся предметом налогообложения для налога на прибыль.
В вашем случае полезен пп.8: движимое имущество, принятое с 1 января 2013 года на учет в качестве основных средств.

Это имущество можно посчитать, сформировав Ведомость амортизации ОС за период и отфильтровав по дате ввода в эксплуатацию.

Это и есть разница между остатками ОС в БУ (сальдо 01 - сальдо 02) и суммой в отчёте по авансам по налогу на имущество.