В дебет 26 отнесены затраты по статье (косвенная)   X подразделению У:
БУ = 47 888,06
НУ = 43 340,61
ПР = 253,05
ВР = 4 294,40.

Распределением затрат статья закрылась на 20.01, а списание косвенных затрат на 90.08 (директкостинг не применяется)
На 20.01 были сделаны проводки в сумме:
БУ = 47888,00
НУ = -4547,53
ПР = 253,01
ВР = 52182,52

На 90.08 закрылось:
БУ = 0
НУ = 47 888,14
ПР = 0
ВР = -47 888,14

В итоге на 90.08 ушла сумма больше чем была по НУ на 26, а на 20 мы видим минус примерно равный сумме БУ-НУ по дебету 26 счета.

Подскажите, пожалуйста, как правильно должен закрываться 26 счет на 20 при наличии сумм ВР и ПР (например по амортизации, амортизация ОС начисляется по всем показателям). Если ВР и ПР равны 0 проблем с закрытием счета не возникает.
Заранее спасибо

НК РФ не предлагать?

(1) боюсь у меня 1 день на то что бы решить эту задачку. или исправить или доказать бухам, что все верно.. не успею разобраться))))))