Добрый день.

В компании используется выплата сотрудникам за аренду автомобиля. Создано новое начисление "Аренда ТС", с кодом 2400. Облагается НДФЛ, но, не облагается страховыми взносами.

Эти начисления рассчитываются отдельными документами расчета зарплаты и выплачиваются отдельным РКО с видом операции "Выплата зп".

В свете изменений 54 ФЗ с 1 июля мы обязаны при выплатах физлицам за услуги, к которым относится и выплата за аренду ТС, пробивать чек расхода по ККТ.

Но, в УПП пробитие чека расхода возможно только для РКО с операцией "Возврат поставщику" и "Прочий расход". Если делать РКО на выплату как прочий расход, то не закрываются данные зп по упр. учету (взаиморасчеты с сотрудниками, ндфл и т.д.), остаются долги за предприятием в расчетных ведомостях и листах.

Как правильно это сделать? Допилить УПП, чтобы пробивать чек из РКО с типом выплаты зп, или вообще переводить эти выплаты на прочие расходы и регистрировать ндфл вручную?

УПП 1.3 последняя версия.

(0) мы поставили штрих и научили бухгалтеров бить чек прямо из драйвера

(1) мне кажется, не совсем верное решение, т.к. часть чеков пробивается из 1С (оплата реализаций, чеки ккм), а часть вручную

(2) мы начали с нуля. никаких чеков у нас не было до этого момента

Посмотрел в коде, если в форме РКО в процедуре УстановитьВидимость() подкорректировать значение переменной МожноПробитьЧек = (ВидОперации = Перечисления.ВидыОперацийРКО.ВозвратДенежныхСредствПокупателю)
        ИЛИ (ВидОперации = Перечисления.ВидыОперацийРКО.РасходДенежныхСредствПрочее)
        ИЛИ (ВидОперации = Перечисления.ВидыОперацийРКО.ВыплатаЗаработнойПлатыПоВедомостям);
то в коде дальше ничего (теоретически не должно поломаться).
Процедура пробития чека не привязывается к операции РКО, а считает РКО по умолчанию расходом

МенеджерОборудованияВызовСервера.ПодготовитьДанныеДляФискализацииЧека(Ссылка, ПараметрыЧека, ВерсияФормата,
                ПолучитьСерверТО().ПолучитьМодель(ФУ), Выдать, Основание);

Выдать = Реквизит рко, текст.
Основание = Реквизит рко, текст.

Если ОбщиеПараметры.МетаданныеОбъекта.Реквизиты.Найти("ВидОперации") <> Неопределено Тогда
        ВидОперации = Ссылка.ВидОперации;
    Иначе
        ВидОперации = "";
    КонецЕсли;
    
    Если ВидОперации = Перечисления.ВидыОперацийПКО.ВозвратДенежныхСредствПоставщиком Тогда
        ИмяТипаРасчета = "ВозвратРасходаДенежныхСредств";
    ИначеЕсли ТипЗнч(Ссылка) = Тип("ДокументСсылка.ВозвратТоваровОтПокупателя") ИЛИ
        ВидОперации = Перечисления.ВидыОперацийРКО.ВозвратДенежныхСредствПокупателю ИЛИ
        ВидОперации = Перечисления.ВидыОперацийОплатаОтПокупателяПлатежнойКартой.ВозвратДенежныхСредствПокупателю Тогда
        ИмяТипаРасчета = "ВозвратДенежныхСредств";
    ИначеЕсли ТипЗнч(Ссылка) = Тип("ДокументСсылка.РасходныйКассовыйОрдер") Тогда
        // РКО - все остальные виды операций
        ИмяТипаРасчета = "РасходДенежныхСредств";
    Иначе
        // РТУ и ПКО, ОПК - все остальные виды операций
        ИмяТипаРасчета = "ПриходДенежныхСредств";
    КонецЕсли;

Это будет не товарный документ

ЭтоТоварныйДокумент = ТипЗнч(Ссылка) = Тип("ДокументСсылка.РеализацияТоваровУслуг") ИЛИ
        ТипЗнч(Ссылка) = Тип("ДокументСсылка.ВозвратТоваровОтПокупателя") ИЛИ
        ТипЗнч(Ссылка) = Тип("ДокументСсылка.АктОбОказанииПроизводственныхУслуг");
        
    Если ЭтоТоварныйДокумент Тогда
        
        Если Ссылка.ВалютаДокумента = глЗначениеПеременной("ВалютаРегламентированногоУчета") Тогда
            КурсОплаты = 1;
        Иначе
            КурсОплаты = Ссылка.КурсВзаиморасчетов / Ссылка.КратностьВзаиморасчетов;
        КонецЕсли;
        
        ЗаполнитьОплатыДляТоварногоДокумента(Ссылка, ОбщиеПараметры, КурсОплаты);
        
        ЗаполнитьТоварныеПозицииДляТоварногоДокумента(Ссылка, ОбщиеПараметры, КурсОплаты);
        
    Иначе
        
        ЗаполнитьОплатыДляПлатежногоДокумента(Ссылка, ОбщиеПараметры);
        
        РасчетыСПокупателем = (ВидОперации = ПредопределенноеЗначение("Перечисление.ВидыОперацийПКО.ОплатаПокупателя"))
            ИЛИ (ВидОперации = ПредопределенноеЗначение("Перечисление.ВидыОперацийРКО.ВозвратДенежныхСредствПокупателю"))
            ИЛИ (ТипЗнч(Ссылка) = Тип("ДокументСсылка.ОплатаОтПокупателяПлатежнойКартой"));
        ЭтоВозврат = (ВидОперации = ПредопределенноеЗначение("Перечисление.ВидыОперацийОплатаОтПокупателяПлатежнойКартой.ВозвратДенежныхСредствПокупателю"))
            ИЛИ (ТипЗнч(Ссылка) = Тип("ДокументСсылка.РасходныйКассовыйОрдер"));
        
        ЗаполнитьТоварныеПозицииДляПлатежногоДокумента(Ссылка, ОбщиеПараметры,
            РасчетыСПокупателем, ЭтоВозврат, КомуОтКого, Основание);
        
    КонецЕсли;

С оплатой наличными, процедура ЗаполнитьОплатыДляПлатежногоДокумента(Ссылка, ОбщиеПараметры);  - т.к. РКО

Далее заполнятся данные расшифровки платежа, куда подставятся заполненные данные Выдать, Основание со вкладки "Печать"

Процедура ЗаполнитьТоварныеПозицииДляПлатежногоДокумента(Ссылка, ОбщиеПараметры, РасчетыСПокупателем, ЭтоВозврат, КомуОтКого, Основание)
    
    ПривилегированныйРежимДо = ПривилегированныйРежим();
    УстановитьПривилегированныйРежим(Истина);
    
    Если ЭтоВозврат Тогда
        Заголовок = "Выдать: ";
    Иначе
        Заголовок = "Принято от: ";
    КонецЕсли;
    НаименованиеПредметаРасчета = Заголовок + КомуОтКого + " Основание: " + Основание;
    Если Не РасчетыСПокупателем Тогда
        Для Каждого СтрокаПлатежа Из Ссылка.РасшифровкаПлатежа Цикл
            ЗаполнитьФиктивнуюСтрокуЧека(ОбщиеПараметры, СтрокаПлатежа, НаименованиеПредметаРасчета);
        КонецЦикла;
        Возврат;
    КонецЕсли;

(3) ну выплату физлицу за услуги (1 строчку) можно пробить из драйвера. А если реализация на 50 или более товарных позиций?

Думаю стоит попробовать доработать пробитие чека на выплату зп, и попробовать пробить один чек.

Расчетчику дополнительная работа - раньше все было в одной выплате зп и одном РКО, теперь нужно на каждого сотрудника, получающего такую выплату формировать отдельный расчет, и отдельный РКО...

(6) в сети есть обработки которые позволяют бить что угодно на каких угодно кассах. ну а подпилить это под себя уже никаких трудностей не вызывает

(5) сделать это частью ЗП не вариант? Премия, например.

(7)
1) если сделать это доходом (код 2000), то такой доход облагается страховыми взносами, так же, как и договоры ГПХ. Мы же сделали с кодом 2400, НДФЛ облагается, а страховыми взносами нет.
2) выплата такого дохода официально дает возможность ставить его в расходы (у нас УСН д-р).

Не совсем в тему - может кому будет полезно:

— Среди обязательных реквизитов кассового чека есть признак расчета «расход», который вызвал много вопросов. К примеру, следует ли пробивать чек с признаком «расход» при выплате физлицу арендной платы по договору аренды? Нужно ли применять ККТ при выплате физлицам вознаграждения (наличными и безналичными) по договорам ГПХ за оказанные ими услуги/выполненные работы?
— Признак расчета «расход» в кассовом чеке означает выдачу средств покупателю (клиенту). Поэтому во всех ситуациях, когда компании (ИП) выплачивают деньги (наличными или с помощью электронных средств платежа) физлицу, включая выплаты по договорам ГПХ или аренды, они должны применить ККТ и сформировать кассовый чек с признаком расчета «расход», за исключением случаев, когда организации (ИП) освобождены от применения ККТ или когда срок перехода на новый порядок применения ККТ отсрочен до 01.07.2019. «Расходный» чек понадобится и при выплате другому юрлицу (ИП) наличных денег.

http://glavkniga.ru/news/6760